DRESCHER & CIE AGSauren Fonds-Service AG

Vorabpauschale: Damit Sie nicht überrascht sind!

11. Dezember 2023

Im Zuge der Investmentsteuerreform hat der Gesetzgeber unter anderem auch die Vorabpauschale eingeführt. Sie dient als Abschlag auf die tatsächliche Steuerlast thesaurierender Fonds. Fiel diese Pauschale im Niedrig - und Negativzinsumfeld zweimal unter den Tisch, erwacht sie nun für das Kalenderjahr 2023 zu Beginn 2024 mit einem ermittelten Basiszins von 2,55 Prozent zu neuem Leben.

Wie berechnet sich die Vorabpauschale, wie wird sie ausgewiesen, wie verrechnet (Anteilverkauf, Cash-Konto, Einzug vom Referenzkonto)? Diesen und anderen Fragen gehen wir aus verschiedenen Perspektiven nach und lassen den Deutschen Fondsverband, Asset Manager, aber auch eine Bank-Plattform, zu Wort kommen. Erfahren Sie, warum es mehr als eine Servicefrage sein könnte, Kunden zu informieren.

Referenten

Bernhard BrielmaierCatella Real Estate für BVI Bundesverband Investment und Asset Management e.V.
Ingo JennysFNZ Bank SE
Andreas BeysSauren Fonds-Service AG

Moderation

Björn Drescher DRESCHER & CIE AG